Что такое SAP Central Finance? Это комплексные решения, позволяющие на базе S/4HANA с включенной бизнес-функцией “CFIN” и SLT сервера решать различные задачи в ситуациях, когда в компании или холдинге имеется несколько исторических систем, автоматизирующих неунифицированные финансовые бизнес-процессы с различными основными данными и организационными структурами в каждой ERP-системе и есть потребность в централизации финансовой функции. То есть сценарии Central Finance это on-line подключение различных систем к Центральной системе SAP S/4HANA для репликации детальных операций финансового учета, гармонизации данных из различных ERP-систем с целью формирования эквивалентных финансовых документов в Центральной системе и предоставления согласованной и актуальной финансовой информации в масштабах всей компании или всего холдинга.
Введение в Central Finance
SAP Central Finance это:
- Бизнес-функция FINS_CFIN – Central Finance;
- Центральная SAP-система S/4HANA с включенной бизнес-функцией FINS_CFIN;
- Корпоративное решение для которого сформирован системный ландшафт включающий Системы-источники, SLT (SAP Landscape Transformation Replication Server), Центральную систему и реализующий решение Central Finance;
- Сценарии для реализации центральных или вертикальных процессов компании или холдинга.
Общая архитектура Central Finance
Решение Central Finance позиционируется как поэтапный (неразрушающий) подход к миграции на SAP S/4HANA, а также как метод централизации и унификации (гармонизации через очистку и/или сопоставление) on-line данных локальных финансовых процессов. CFIN позволяет снизить риски серьезных финансовых преобразований (“большого взрыва”) в крупных компаниях или холдингах при миграции из исторических систем в Центральную систему. Но также CFIN позволяет сформировать пул детальных on-line данных для выстраивания вертикальных сценариев (вертикальных бизнес-функций) в существующем ландшафте, например, казначейство, централизованные платежи, финансовая отчетность по разным стандартам, налоговая отчетность, бухгалтерский учет, централизованное закрытие (межфирменная сверка, иное распределение затрат), консолидация, отчетность по инвестиционным проектам и т.д. Эти вертикальные сценарии могут работать самостоятельно продолжительное время или быть предвестниками последующего полномасштабного перехода всего учета из локальной в Центральную систему (проект миграции).
Гармонизация данные в одной системе CFIN обеспечивают формирование транзакционных финансовых данных (проводок) по единым для всех правилам в одной системе и далее позволяет формировать систематическую консолидированную отчетность, устраняя ручную работу по консолидации отчетов (в разных форматах) из нескольких исторических систем. CFIN обеспечивает наибольшую ценность для организации, в которой имеется несколько исторических SAP ERP-систем или других приложений, отличных от SAP ERP.
Если сравнивать CFIN с решениями на базе BI, то CFIN – это не только централизованная отчетность, а нечто большее. Да, с помощью гармонизированных данных Central Finance предоставляет расширенную отчетность S/4HANA на основе данных, полученных от всех нижестоящих ERP-систем по аналогии с решениями BI. Однако главной особенностью CFIN является масштабируемое выполнение бизнес-процессов и формирование транзакционных данных и балансов по правилам SAP FI и CO.
Необходимо подчеркнуть, что юридические лица продолжают работать в своих ERP-системах, все логистические процессы выполняются в каждой из исходных ERP-систем самостоятельно. Однако финансовые данные доступны в Центральной системе и отдельные финансовые процессы могут выполняться в Центральной системе. Такая архитектура может сохранятся до полноценного проекта миграции логистических и производственных процессов в Центральную систему, которые начнут выполняться уже по правилам Центральной системы.
Ключевыми преимуществами внедрения CFIN в качестве централизованного решения для отчетности являются:
- Согласованная глобальная финансовая отчетность (в единой структуре финансовой отчетности компании или холдинга) в режиме реального времени по различным подразделениям и системам источников.
- Универсальный журнал для внешнего, внутреннего (управленческого) учета как “единый источник правды”.
Предпосылкой для унификации аналитик финансовых проводок и формирования единых правил для финансовых проводок в Центральной системе, позволяющих формировать отчетность по единым для всех алгоритмам является гармонизация данных через очистку и сопоставление данных:
- Очистка основных данных.
- Очистка транзакционных данных и проверка согласованности.
- Закрытие старых процессов в исходных системах.
- Согласование данных локальных счетов Главной книги для формирования единой Главной книги с единым планом счетов.
- Согласование Кодов НДС и других контировок проводок для формирования сводной налоговой отчетности.
- Гармонизация центров прибыли и затрат.
- Объединение набора деловых партнеров.
Сопоставление, будь то с помощью системы сопоставления объектов учета затрат, настройки или MDG, может облегчить бремя согласования данных исходных систем.
Наличие реплицированных данных одних юридических лиц не мешает вести полноценный учет в CFIN для других юридических лиц, например для центрального аппарата компании (головной компании холдинга).
Процессы для сценариев использования SAP Central Finance
Процессы для сценариев использования SAP Central Finance
Какие процессы можно централизовать?
Финансовая отчетность, Управленческая отчетность, Бизнес-аналитика, Финансовый учет, Управленческий учет, Процессы внутригрупповых сверок, Управление кредиторской задолженностью, Управление дебиторской задолженностью, Кредитный менеджмент, Управление сбором дебиторской задолженности, Управление претензиями и спорами, Управление денежными средствами, Прогноз ликвидности, Монитор закрытия, Планирование и бюджетирование, Встроенная консолидация, Управление раскрытием информации, Управление основными данными, Центры финансового обслуживания.
Промежуточный слой для подготовки консолидированной отчетности и сверки ВГО – проверка корректности проводок в момент передачи данных, мониторинг отражения хозяйственных операций ДО, Выверка ВГО на основании детальных документов.
Intercompany Reconciliation (ICR) – Выверка внутригрупповых оборотов для сценария центральных финансов. ICR работает непосредственно над открытыми позициями в главной книге, кредиторской задолженности, дебиторской задолженности. Выверка в режиме реального времени – нет необходимости в загрузке пакетных данных. Автоматическое сопоставление открытых позиций, выполненных «на лету» – нет необходимости в пакетном сопоставлении. Поддержка обновления данных в режиме реального времени – выявление несоответствия в ICR, уведомление ответственных о необходимости корректировок и последующая проверка ситуации в отчетах ICR.
Закрытие периода. Бухгалтерская и управленческая отчетность – универсальный журнал для данных БУ и управленческого учета, Формирование бухгалтерской отчетности ДО (Баланс и ОПУ), анализ оборотов по счетам Главной книги. Оперативное формирование аналитической отчетности по затратам, управленческие перераспределения и поправки в центральной системе. Централизованное закрытие по всей группе компаний, автоматизация задач закрытия. Параллельный учёт по всем компаниям группы.
Управление оборотным капиталом – on-line статус дебиторской и кредиторской задолженности, оперативная отчетность по ДЗ/КЗ и ее просрочке, централизованное выравнивание.
Управление ликвидностью и централизованные платежи – Денежная позиция в разрезе иерархии банковских счетов, Возможность исполнения платежей из центральной системы, Прогноз ликвидности по группе.
IT-стратегии на основе SAP Central Finance
- Слияния и поглощения: встраивание нового потока данных в единые для всех алгоритмы формирования финансовой отчетности без необходимости немедленной миграции из подключенной локальной системы.
- Подключение дочерних компаний: небольшие предприятия или дочерние компании могут быть легко подключены к платформе.
- Консолидация систем (сокращение системного ландшафта): миграция процессов и вывод из эксплуатации отдельных существующих ERP-систем SAP и не-SAP.
- SAP и не-SAP: гармонизация, централизация и консолидация финансовой информации в смешанном системном ландшафте.
- Консолидация процессов: кросс-системные процессы, такие как кредитный менеджмент (кредитоспособность и остаток кредитного лимита по группе компаний), внутригрупповые операции, централизованные платежи, казначейство, общая кредиторская задолженность группы и сбор дебиторской задолженности для группы компаний могут быть централизованы в одной SAP-системе.
- Общий центр обслуживания – сверка взаиморасчётов, оптимизация за счет централизованного выполнения финансовых процессов в одной системе.
- Преобразование бизнеса, оставаясь на платформе ECC, но используя возможности S/4HANA для улучшения финансовых процессов.
- Улучшенный пользовательский интерфейс благодаря новому пользовательскому интерфейсу и приложениям FIORI.
- Централизованное казначейство посредством централизованных платежей, внутренних банковских операций, управления банковскими счетами, управления денежной позицией и прогнозирования наличности, а также идентификации и измерения рисков.
Опции изменения системного ландшафта
Первый этап развертывания CFIN
При использовании Central Finance возможно раннее развертывание уровня Центральной системы S/4HANA поверх существующей архитектуры с несколькими ERP-системами. Первая ключевая функция этого центрального уровня состоит в том, чтобы как можно раньше начать извлекать и консолидировать финансовую информацию из существующего (унаследованного) системного ландшафта в режиме on-line. Физически происходит on-line репликация документов FI и CO. Можно выделить три основных компонента решения:
Сервер репликации (SAP Landscape Transformation Replication Server)
Репликация данных бухгалтерских проводок, условно-постоянных объектов учета затрат и перерасчетов затрат выполняется с помощью сервера репликации SAP Landscape Transformation (SLT). SLT – это инструмент, который позволяет загружать и реплицировать данные в on-line режиме из исходных систем SAP и не-SAP в базу данных SAP HANA. Эта часть программного обеспечения является ключевым элементом решения CFIN.
Платформа управления интерфейсом приложений (SAP Application Interface Framework)
Также SAP разработала платформу управления интерфейсом приложений (AIF). AIF – это это универсальная платформа для реализации различных интерфейсов приложений и мониторинга ошибок с акцентом на бизнес-пользователей и обеспечение полной видимости интерфейса SLT, а также функции визуализации. CFIN позволяет использовать как AIF, так и SLT для интеграции унаследованных ERP-систем SAP и не-SAP.
Как только начальная загрузка данных в CFIN из различных исходных систем будет выполнена, можно настроить непрерывную репликацию. Если все системы настроены и подключены к CFIN, CFIN может функционировать как центральная база данных всех финансовых данных по всей компании (холдингу). При полной реализации все проводки будут в одной Главной книге.
Сопоставление данных для проводок (Business mapping)
Чтобы свести к минимуму любое влияние на исходную систему, CFIN предлагает функциональность для сопоставления ключевых данных, участвующих в проводке документа в исторических системах, с общими для всех данными в Центральной системе. Общее сопоставление основных данных может быть настроено либо в настройках CFIN, либо с помощью функций MDG.
В случае наличия системы SAP Master Data Governance (MDG) можно централизованно управлять основными данными компании или холдинга с помощью рабочего процесса ведения основных данных и функций распространения основных данных по всем подключенным системам. Если система MDG полностью развернута, все основные данные ведутся в системе MDG. Central Finance предлагает интеграцию с MDG для доступа к имеющейся там информации по сопоставлению. Можно сопоставить различные учетные объекты в исходных системах (например, счета учета, номера дебиторов или кредиторов, места возникновения прибыли или места возникновения затрат и т.д.) с одним общим для всех набором основных данных в Центральной системе, чтобы создать общую централизованную структуру отчетности. Можно говорить о том, что основные данные в реплицируемых проводках нижестоящих систем заменяются эквивалентными основными данными Центральной системы и создаются эквивалентные документы. Происходит изменение организационной структуры дочерней ERP-системы и основных данных на центральную структуру организационных элементов и основные данные.
CFIN также включается в себя встроенное приложение для управления основными данными (упрощенный MDG). То есть наличие отдельной корпоративной системы MDG не является обязательным требованием для CFIN.
Базовая функциональность MDG включена в лицензию CFIN, для полной функциональности MDG требуется отдельная лицензия.
Основные данные с коротким жизненным циклом, относящиеся к объекту учета затрат, (например, заказы) создается без использования MDG и сопоставляются с использованием Структуры сопоставления объектов затрат. Объект затрат в исходной системе сопоставляется автоматически генерируемому объекту затрат в CFIN (Управляется Cost Object Mapping Framework).
В целом доступны следующие опции репликации основных данных:
- MDG (SAP Master Data Governance);
- SLT (прямое копирование записей таблиц);
- Central Finance – Cost object Mapping Framework;
- ALE-to-AIF-to-application (Application Linking and Embedding);
- SLT-to-AIF-to-application;
- LSMW (Legacy System Migration Workbench);
- Вручную;
- Транспортными запросами.
Дополнительные опции Central Finance
Также доступны следующие функции:
- Проваливание в исходный документ (Drill down) – просмотр из Центральной системы оригинала системного документа в исходной системе, на основании которого была выполнена проводка в CFIN.
- Контрольный отчет – трехуровневая сверка: количества документов, оборотов по счетам (элементам затрат) и позициям документов для выверки данных FI и CO.
Подробнее про CFIN можно прочитать тут.